引入民企混改尚未有實質進展，龍江銀行股份有限公司（以下簡稱“龍江銀行”）信貸資產質量惡化情況愈發嚴重。

　　日前，龍江銀行披露上半年經營數據，今年上半年該行實現凈利潤8.74億元，相當于去年全年凈利潤的54%左右。

　　事實上，在2009年重組開業后，龍江銀行也曾經歷高速擴張階段。但自2014年開始該行凈利潤出現斷崖式下滑。盡管近兩年有所回溫，但該行去年凈利潤16.18億相較于2013年時，仍下降11.6%。

　　長江商報記者注意到，在監管趨嚴的背景下，龍江銀行資產減值損失卻在不斷減少，或在一定程度上增厚該行利潤。近三年來，該行資產減值損失分別為17.57億元、12.81億元、12.46億元，占當期利潤總額的比例分別為87.8%、63.4%、62.9%，占比逐年走低。

　　但需要注意的是，今年以來，龍江銀行信貸資產質量惡化明顯。截至今年上半年末，該行資本充足率11.68%，不良貸款率由上年末的2.14%暴增至3.23%，不良貸款余額達到29.39億元。相較于銀保監會披露的今年二季度末商業銀行和城商行1.81%和2.3%的不良率、14.12%的行業資本充足率，該行貸款質量及資本充足水平明顯落后于行業平均水平。

　　近五年凈利潤整體下降11.6%

　　公開資料顯示，龍江銀行經中國銀行業監督管理委員會批準，于2009年12月25日正式對外掛牌營業，是在原齊齊哈爾市商業銀行、牡丹江市商業銀行、大慶市商業銀行和七臺河市城市信用社基礎上合并重組而設立的省級城市商業銀行。

　　重組開業后，龍江銀行也曾經歷高速擴張階段。2009年該行凈利潤為1742萬元，2013年，該行凈利潤18.3億元，較2009年增長了約104倍。

　　然而，2014年龍江銀行凈利潤出現斷崖式下滑，僅為8.18億元，同比下降約55%。此后盡管有所回升，但仍不及2013年巔峰時期的水平。

　　2015年至2017年，龍江銀行母公司口徑下的營業收入分別為53.76億元、55.29億元、50.39億元，同比增長-3.01%、2.85%、8.87%；凈利潤分別為11.43億元、15.58億元、15.96億元，同比增長41.99%、36.33%、2.38%。

　　去年年報顯示，報告期內龍江銀行實現營業收入49.92億元，同比增加2.16億元，增幅4.54%；凈利潤16.18億元，同比增加2.21億元，增幅15.83%。相較于2013年18.3億的凈利潤，該行凈利潤近五年仍有11.6%的縮水。

　　日前龍江銀行披露的財務數據顯示，今年上半年，該行實現凈利潤8.74億元，相當于去年全年凈利潤的54%左右。

　　長江商報記者注意到，在傳統利息凈收入及中間收入增長均出現停滯的情況下，去年龍江銀行投資收益增長帶動全年業績提升。

　　具體來看，報告期內，龍江銀行實現利息凈收入35.92億元，同比減少1.86億元，降幅4.92%。其中，報告期內該行利息收入94.32億元，同比減少4.6億元，降幅 4.64%。利息支出58.41億元，同比減少2.73億元，降幅4.47%。非利息收入14億元，同比增加4.02億元。

　　但受資金市場利率下行影響及部分長期可供出售金融資產到期實現預算收益的正向拉動，去年該行投資收益達到7.13億元，同比上升4.29億元，增幅高達151%。

　　除此之外，長江商報記者還注意到，近兩年龍江銀行資產減值損失相對較低，或在一定程度上使該行利潤空間得到釋放。

　　2016年至2018年，龍江銀行資產減值損失分別為17.57億元、12.81億元、12.46億元，占當期利潤總額的比例分別為87.8%、63.4%、62.9%，占比逐年走低。

　　上半年末不良率高達3.23%

　　業績增速放緩的同時，龍江銀行資產規模擴張也有降速，同時面臨著信貸資產質量急速下降的風險。

　　彼時，重組完成后，2009年底龍江銀行資產總額僅為405.26億元。到了2013年，總資產為1719.69億元，較2009年增長了3.24倍；到了2017年底，總資產為2427.25億元，較2009年增長了5倍。

　　截至2018年末，龍江銀行總資產2448.07億元，同比增長1.06%。截至2019年上半年末，該行總資產2485.83億元，較上年末增長1.54%。

　　貸款凈額增加是龍江銀行資產變化的主要原因。截至2018年末，該行本外幣各項貸款余額809.16 億元，同比增加107.75億元，增幅15.36%。

　　截至2018年末，龍江銀行不良貸款余額為17.34億元，同比增長11.15%；不良貸款率為2.14%，同比下降0.08個百分點；逾期90天以上貸款余額15.61億元，與不良貸款比率為90.02%。

　　按行業劃分，截至2018年末，龍江銀行不良貸款主要分布在批發和零售業、制造業、農林牧漁業，不良貸款余額分別達到4.93億元、2.48億元、2.2億元。

　　但今年以來，龍江銀行貸款質量惡化明顯。截至今年上半年末，該行貸款總額909.35億元。其中，正常類貸款余額805.06億元，關注類貸款余額74.9億元，不良貸款余額29.39億元。不良貸款率3.23%，較上年年末增長1.09個百分點，增幅超過五成，實際保有貸款損失準備金額高達40.07億元。

　　而在資本充足方面，截至今年上半年末，龍江銀行資本充足率11.68%、一級資本充足率10.39%、核心一級資本充足率10.39%。其中，該行資本充足率較上年末的11.73%有所下滑。

　　根據銀保監會日前披露的銀行業二季度監管數據，截至今年6月末，商業銀行不良貸款率為1.81%，其中城商行不良貸款率2.3%。此外，行業資本充足率為14.12%。由此可見，龍江銀行目前貸款質量及資本充足水平均落后于同行。

　　值得一提的是，目前龍江銀行仍在推進混改尋求突破。去年9月末，龍江銀行第一大股東大正投資集團、第二大股東中糧資本，以及第五、六大股東上實集團、上海國際共計掛牌出讓16.46億股龍江銀行股份，約占該行總股本的37.77%，掛牌底價為56.86億元。其中，大正投資集團、上實集團及上海國際三大股東限定了接盤者條件，必須為非國有性質公司。

　　此前，龍江銀行曾表示引進戰略投資者，此次國資股權出讓，也被視作該行引入民資實施混改的重要一步。

　　長江商報消息●長江商報記者 蔡嘉 哈爾濱報道